预算股2007年上半年工作总结及下半年工作要点 - 总结报告

预  算  股
2007年上半年工作总结及下半年工作要点

今年上半年，预算股以落实县财政工作会议精神为抓手,紧紧围绕“保运转、促和谐、保稳定、促发展”这一中心，狠抓收入组织协调，不断壮大财政实力；优化支出结构，确保重点支出需要，深化财政改革，提高资金使用效益，较好地完成了上半年财各项工作任务。
一、上半年完成的主要工作
（一）组织收入有力，财政收入增势强劲。今年面对新的税收分享体制、提高个人所得税起征点以及落实下岗职工再就业税收优惠政策等诸多减收因素，我们全面分析财源形势，理清工作思路，以重大项目和重点企业税收征管为突破口，以罚没收入和专项收入为重点，完善非税收入征缴体系，夯实工作职责，加大征管力度，各项收入呈现全面增长的良好态势。及时将收入计划分解落实到各征收部门，明确奖惩措施，激发各征收部门抓收入的积极性，做到了任务、人员、责任、奖惩“四落实”。积极与国地税部门进行联系协调，每月督促其将收入及时解缴入库。认真做好季度收入完成情况分析，密切关注收入动态变化，有针对性提出抓好财政收入的具体措施，为各征收部门和乡镇抓好财政收入工作提出了具体的指导性意见。同时，坚持抓好非税收入征管，加大以票控费力度，定期清理罚没收入票据，严格执行票据缴旧领新制度，做到了票款同步，从源头上堵塞了非税收入的流失。重点加大对罚没收入大户的管理，确保了非税收入的及时入库。有力的拉动了地方财政收入的快速增长。通过各部门的努力，财政收入保持高速增长，止5月底，全县地方一般预算收入完成2424.6万元，比去年同期增长76.86％，财政总收入增幅达97.92％，增收额和增长幅度均创历史最高水平。一季度我县财政主要工作完成情况在全市评比中名列第一
（二）优化支出结构，确保重点支出需要。按照“保工资、保运转、保稳定、促发展”的支出顺序，把“两个保证、两个确保”和城镇“低保”支出作为财政支出的重点，实行人员经费按标准足额拨款，公用经费按定额进度拨款，全力压缩一般性支出，严格拨款程序，建立起预算股、工资中心、各支出股室互相制约、相互监督的支出制衡机制，做到拨款有据，支出有规。严格工资专户资金管理，按照“先工资、后其他”的顺序合理调度资金，将上级补助资金的100％和本级收入的85％及时拨付工资专户，保证了有限的资金优先用于工资发放。严把预算执行关，坚持把保工资、保运转放在财政支出的首位，合理调度资金，做到按程序、按进度、按预算拨款，止5月底，累计拨付“两个确保”、“两个保证”和城乡“低保”资金3361万元，拨付农村义务教育保障经费498.7万元，落实农村合作医疗本级配套资金 60万元，拨付文化西路、环城路改造资金42万元，拨付村级组织活动场所建设资金50万元，支持47个村级组织活动场所建设，为金丝峡建设融资400万元，有力促进了全县经济又好又快发展和各项社会事业的全面进步。
（三）深化财政改革，提高资金使用效益。深化部门预算改革。按照公共财政的要求，合理界定支出范围，完善支出定额标准体系，细化预算编制内容，在预算编制中，将部门预算、政府采购、收支两条线等制度相互配套、协同推进，将县本级  个单位收支全部纳入部门预算范围，严格按照“两上两下”的程序编制预算，对编制弹性大、难度大、压力大的支出预算，实行财政与部门之间多方互动，增强预算编制的科学性、准确性和规范性，提高部门预算约束力，没有预算的一律不予拨款，确实体现部门预算编制的公开、公正和公平。目前，部门预算已编制完成并提交政府讨论。财政专户统管改革顺利完成。为实行资金管理与项目管理相分离，我县今年启动财政专户统管改革，制定了《商南县财政专户统管暂行办法》，设计了财政专户移交表，对21个财政专户进行移交，统一更换印签，归并专户2个，撤销专户1个，专户统管资金达10134.1万元，通过专户统管改革，加强了资金监管，增强了政府调控力度，有利于合理调度资金，为国库集中支付改革奠定了基础。政府收支分类改革运转平稳，2007年启用新的政府收支分类科目，用新旧科目编制2007年部门预算及政府收支预算简表，按改革进程表的要求，保证各个环节按计划及时完成，新科目运行平稳。
（四）扎实搞好预算管理日常业务工作。按照“真实、准确、完整”的原则，认真细致地完成2006年度财政总决算和部门决算报表的编制工作并按时上报。积极参与县人代会的筹备工作，按照细化、准确、全面、科学的要求，我们详细地编制了2007年全县财政收支预算草案，并着手起草了《2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案的报告》。每月按时做好财政预算执行情况分析报表，写好季度预算执行情况分析报告，提出完成财政工作的一些具体措施，为相关部门和领导决策提供了建设性的意见。严格审核经费追加文件，坚持按原则、按政策审核，保证了追加文件的真实性。每月按时向市财政局报送旬报、月报等各种预算报表，确保了财政信息上下畅通。积极配合市审计部门完成2006年度财政预算审计工作，预算管理工作中没有违纪现象发生。完成了2004年度档案资料的归档整理工作，为查阅资料提供了便利。严格对十三类涉农项目资金进行逐项清查，强化涉农资金事前、事中、事后管理、监督和财务检查，共涉及资金25844万元，拨付资金25378万元，资金到位率达98.5％。按省市要求，认真细致的编制了我县2007年老区专项转移支付资金规划文本及项目审报工作，共申报项目4 个，申请资金567万元，为我县争取老区专项资金提供了充足依据。认真做好财政宣传工作，在各类媒体发表财政宣传稿件21篇。
（五）加强政治理论学习，干部职工素质有了明显提高。人均写读书笔记1万字左右，并联系个人思想写好心得体会3篇。并采取集体组织学习与自学相结合的方法，针对预算管理工作的特点，重点学习了《预算法》、《会计法》、《政府收支分类改革》等财经法规，提高了预算管理工作的能力。
二、下半年预算管理工作要点
下半年，我们将紧紧围绕年初制定的各项工作目标，以完成全年财政收入为首要任务，以实现“两个确保、两个保证”和城镇“低保”目标为重点，强化预算管理，严格预算约束，优化支出结构，努力增收节支，采取有效措施，狠抓任务落实，以确保全年各项预算管理工作任务的完成。
一是抓好协调组织收入，确保完成3600万元地方财政收入任务。继续采取收入目标责任制，定期分析财政收入形势，研究对策和措施。经常与国地税部门保持工作联系，确保工商税收按时入库。狠抓非税收入征管，加大监督检查力度，促进非税收入及时入库。
二是严格预算管理，确保重点支出。严把预算执行关，严格预算约束，精打细算安排各项支出，促进增收节支，坚持“有保有压”的原则，继续把保工资、保重点、保运转作为财政支出的重点。合理调度资金，保证干部职工工资和离退休人员生活费的按时足额发放，确保收入分配制度改革落实，保证教育、卫生、农业、社保等重点支出的需要，促进各项社会事业全面发展。
三是继续深化财政改革。继续深化部门预算改革，按各单位支出定额标准体系，将政府审定的2007年预算批复各单位。继续深化非税收入收支两条线改革，规范非税收入收支行为，严格执行收支脱钩政策，严肃查处隐瞒、截留、坐支、挪用等违法违纪行为，提高政府调控能力，为部门预算执行提供财力保障。